Налог на доходы: как считать, когда платить и как не переплатить

Когда вы продаете квартиру, дом или долю в недвижимости, государство требует налог на доходы, обязательный платеж с прибыли от продажи имущества, который в России называется НДФЛ. Также известный как НДФЛ, он не всегда считается по одной и той же формуле — всё зависит от того, сколько времени вы владели объектом, какую цену указали в договоре и есть ли у вас право на вычет. Если вы купили квартиру за 5 миллионов, а продали за 7 — вы не обязаны платить налог, если докажете, что потратили ровно эти 5 миллионов. Но если вы купили за 3 миллиона, а продали за 7 — тогда налог считается с разницы. И тут начинаются ошибки.

Многие думают, что если квартира в собственности больше трёх лет — налога не будет. Это верно, но только для квартир, полученных до 2016 года. Для тех, что куплены позже, срок — пять лет. А если в квартире есть доли детей — всё усложняется. имущественный вычет, право на уменьшение налогооблагаемой базы на 1 миллион рублей при продаже недвижимости есть у каждого собственника, но если доля принадлежит ребёнку, вы не можете просто взять и списать весь вычет на себя — нужно оформлять отдельно. И ещё: кадастровая стоимость, официальная оценка недвижимости, установленная государством для налогообложения может стать вашим главным врагом. Если вы продали квартиру за 4 миллиона, а кадастровая стоимость — 5, налог считается не с 4, а с 70% от 5, то есть с 3,5 миллиона. То есть вы платите налог, даже если реально получили меньше, чем потратили.

Всё это — не теория. Мы видели случаи, когда люди платили по 200 тысяч лишних рублей, потому что не знали про кадастровую стоимость или не оформили вычет. Или подали декларацию с опечаткой и получили штраф. В нашей подборке — пошаговые инструкции, как правильно рассчитать налог при продаже доли, как использовать вычет с детьми, как не попасть на завышенную кадастровую стоимость и как подать 3-НДФЛ через Госуслуги, чтобы не допустить ошибок. Здесь нет общих фраз вроде «всё зависит от обстоятельств». Только конкретные шаги, реальные цифры и то, что работает в 2025 году. Вы найдёте ответы на вопросы, которые задают в налоговой, когда вам уже выписали уведомление. И всё это — без сложных терминов, только то, что нужно знать, чтобы не переплатить.