Вычет 1 млн рублей: как сэкономить на налоге при продаже квартиры

Когда вы продаёте квартиру, государство даёт вам право на вычет 1 млн рублей, это сумма, которую не учитывают при расчёте налога с дохода от продажи недвижимости. Также известный как имущественный вычет, он помогает тысячам собственников избежать лишних расходов при продаже жилья, особенно если вы купили её недорого или получили в наследство. Это не скидка, не подарок — это законное право, которое многие просто не используют, потому что не понимают, как оно работает.

Вычет 1 млн рублей применяется автоматически, если вы не можете подтвердить свои расходы на покупку этой же квартиры. Например, если вы купили её за 2,5 млн, а продали за 4 млн — вы платите налог только с разницы 1,5 млн. Но если вы купили её за 500 тыс. и продали за 1,2 млн, то с 700 тыс. налог не платите вообще — вычет покрывает всю прибыль. Главное — не путать его с налогом при продаже квартиры, обязательным платежом, который начисляется, если доход превышает размер вычета и подтверждённые расходы. В 2025 году правила остались прежними: вычет доступен каждому собственнику, независимо от того, сколько лет он владел квартирой, если она не была его основным жильём.

Если в квартире есть доли у детей, вычет можно разделить пропорционально долям. Но тут есть подвох: если вы продали долю ребёнка, и её стоимость выше 1 млн рублей, налог придётся платить с превышения — даже если вы сами не получали деньги. ПФР и налоговая проверяют такие сделки особенно тщательно. А если вы продали квартиру, которую купили на материнский капитал, государственные средства, используемые для улучшения жилищных условий семей с детьми, — вычет тоже работает, но нужно правильно оформить выделение долей детям, иначе рискуете не только налогом, но и штрафом.

Многие думают, что вычет 1 млн рублей — это только для тех, кто продал квартиру, которую держали меньше трёх лет. Нет. Он доступен и тем, кто продал жильё, которое было в собственности 10 лет. Главное — чтобы вы не использовали его для другой сделки в этом же году. И да, вы можете применить его к нескольким объектам, но не больше 1 млн рублей в сумме за год. Если вы продали две квартиры за 800 тыс. и 600 тыс., вычет покроет обе — и налога не будет. Но если одна продана за 1,5 млн, а вторая за 900 тыс., то с 400 тыс. с первой и 0 со второй — налог платить не нужно.

Самая частая ошибка — люди считают, что если они не подавали декларацию, то и налог не начислят. Нет. Налоговая сама узнает о сделке через Росреестр. И если вы не подали 3-НДФЛ, вас ожидает штраф и пени. Лучше подать с вычетом — и сэкономить. В 2025 году подать декларацию можно через Госуслуги, и система сама предложит применить вычет, если у вас есть право.

В этом сборнике статей вы найдёте пошаговые инструкции: как правильно оформить вычет, когда он не сработает, как совместить его с продажей доли, как не попасть на проверку, и как использовать его вместе с другими льготами — например, с семейной ипотекой или материнским капиталом. Здесь нет теории — только то, что реально помогает сэкономить тысячи рублей.