Вы купили квартиру, заплатили за лечение или учились в университете - и теперь хотите вернуть 13% от этих расходов. Это законное право каждого россиянина, который платит подоходный налог. Но вот вопрос: как именно получить эти деньги - через ФНС или через работодателя? Оба способа официальные, оба легальные, но они работают совершенно по-разному. И выбор между ними может сэкономить вам месяцы ожидания или даже тысячи рублей. Никаких сложных терминов, никакой бюрократической пыли - только то, что реально важно.
Что вообще такое налоговый вычет?
Налоговый вычет - это возврат части уплаченного подоходного налога (НДФЛ). Если вы за год заработали 600 000 рублей, то с этой суммы у вас удержали 78 000 рублей (13%). Но если вы потратили 200 000 рублей на покупку жилья, вы можете вернуть 26 000 рублей (13% от 200 000). Это не субсидия, не пособие - это ваши собственные деньги, которые государство просто временно удержало. И вы имеете полное право вернуть их.
Существует два основных способа получить эти деньги: подать декларацию 3-НДФЛ в ФНС или получить уведомление от налоговой и передать его работодателю. Первый - классический, второй - современный. И оба имеют свои плюсы и подводные камни.
Способ 1: Получение вычета через ФНС
Это тот самый способ, который все знают с детства: ждешь конца года, собираешь документы, пишешь декларацию, ждешь три месяца, потом ждешь еще месяц - и вдруг на счет приходит сумма. Просто, понятно, но долгий.
Вот как это работает по шагам:
- После окончания календарного года (например, после 31 декабря 2025 года) вы собираете документы: договор купли-продажи, чеки за лечение, справку 2-НДФЛ от работодателя.
- Заполняете декларацию 3-НДФЛ - можно через личный кабинет на сайте ФНС, без посещения инспекции.
- Подаете ее в налоговую - электронно или лично. Проверка занимает до 90 дней.
- Если все в порядке, ФНС перечисляет деньги на ваш счет - в течение 30 дней после проверки.
Итого: от момента подачи до получения денег проходит 4-5 месяцев. Если вы подали в январе 2026 года, деньги придут к маю-июню. Это долго. Но есть плюсы.
Во-первых, вы можете вернуть деньги за три предыдущих года. Например, если вы купили квартиру в 2022 году, но не подавали документы, вы можете получить вычет за 2022, 2023 и 2024 годы - все сразу. Во-вторых, этот способ подходит, если вы уволились, работаете по нескольким договорам или получаете доход от сдачи квартиры. В-третьих, вы получаете всю сумму сразу - даже если она больше, чем ваш годовой доход. Например, если вы купили квартиру за 5 миллионов рублей, максимальный вычет - 650 000 рублей. Через работодателя вы не сможете получить эту сумму за год, потому что удержание налога ограничено вашей зарплатой. Через ФНС - получите все сразу.
Способ 2: Получение вычета через работодателя
Этот способ работает как «снятие налога с зарплаты». Вы не ждете конца года - вы начинаете получать больше денег на руки уже в следующем месяце.
Как это работает:
- Собираете документы, подтверждающие право на вычет (договор, чеки, справки).
- Подаете их в ФНС - через личный кабинет или лично.
- ФНС проверяет и выдает вам уведомление о праве на вычет. Это не деньги, а бумажка, которая говорит: «Этот человек имеет право не платить налог с части дохода».
- Вы передаете это уведомление в бухгалтерию своей компании.
- Следующая зарплата - уже без удержания 13% в пределах лимита, указанного в уведомлении.
Время: от подачи документов до первого увеличения зарплаты - 30 дней. В среднем, если вы подали в апреле, с июня ваша зарплата становится больше на 13% от суммы вычета.
Пример: вы потратили 35 000 рублей на стоматологию. 13% от этого - 4 550 рублей. Через работодателя вы начнете получать зарплату без удержания этого налога. Если ваша зарплата 50 000 рублей, вы раньше получали 43 500 рублей. Теперь - 50 000 рублей. Это значит, что каждый месяц вы экономите 4 550 рублей. За 8 месяцев - 36 400 рублей. Это больше, чем вы потратили на лечение. Не верите? Проверьте: 4 550 × 8 = 36 400. Да, именно так.
Что лучше: ФНС или работодатель?
Нет универсального ответа. Все зависит от вашей ситуации.
Выбирайте ФНС, если:
- Вы хотите вернуть деньги за прошлые годы (до 3 лет назад).
- Сумма вычета больше, чем ваш годовой доход (например, вы купили квартиру за 5 млн рублей).
- Вы уволились, работаете по нескольким местам или получаете доход не от работы.
- Вы не уверены, что останетесь у текущего работодателя.
Выбирайте работодателя, если:
- Вы работаете по трудовому договору и не планируете увольняться в ближайшие месяцы.
- Вы получаете доход только от одного работодателя.
- Сумма вычета небольшая (до 100 000 рублей) - например, лечение, обучение, покупка лекарств.
- Вы хотите получить деньги сейчас, а не ждать 5 месяцев.
Почему это важно? Инфляция не ждет. Если вы ждете 5 месяцев, чтобы получить 30 000 рублей, эти деньги к моменту получения уже потеряют 2-3% своей покупательной способности. Через работодателя вы получаете их по частям, но сразу. Это как получать зарплату еженедельно, а не раз в месяц - разница в ощущениях огромна.
Ограничения и ловушки
Многие думают, что «через работодателя - это проще». Но есть подводные камни.
Ловушка 1: увольнение
Если вы получили уведомление от ФНС, передали его работодателю, а через 3 месяца уволились - вычет не исчерпан. Что делать? Вы теряете доступ к остатку вычета до следующего года. Вам придется снова обращаться в ФНС, собирать документы и ждать. Это не катастрофа, но неприятно. Если вы планируете сменить работу - лучше сразу подавать через ФНС.
Ловушка 2: несколько работ
Если вы работаете у двух работодателей, вы можете получить вычет только у одного. Чтобы получить его у второго, нужно отдельное уведомление от ФНС. Это возможно, но требует дополнительного обращения. Многие просто не знают об этом - и теряют часть денег.
Ловушка 3: гражданский договор
Если вы работаете по ГПХ (гражданско-правовому договору), вычет через работодателя вам не положен. Никак. Только через ФНС. Это важно для фрилансеров, репетиторов, консультантов.
Тренды 2025 года
В 2025 году 85% уведомлений о вычетах оформляются через личный кабинет на сайте ФНС. Это значит, что процесс стал быстрее: вместо 30 дней - 20-25. Никто не ходит в налоговую. Все делается онлайн. Документы загружаются сканами - и все.
Кроме того, ФНС уже тестирует систему автоматического подтверждения расходов. Например, если вы лечились в клинике, которая подключена к системе, налоговая сама получит информацию об оплате - и не будет требовать справку. Это уже работает в Москве и Санкт-Петербурге. К 2026 году такая система охватит 70% медицинских учреждений и 60% школ и вузов.
Это значит, что в ближайшие два года получение вычета станет почти автоматическим. Но пока - выбор между двумя способами остается ключевым.
Что делать прямо сейчас?
Вот простая инструкция:
- Определите, на какой вычет претендуете: имущественный (жилье), социальный (лечение, обучение) или стандартный (дети).
- Посчитайте сумму: сколько вы потратили? Сколько 13% от этой суммы?
- Оцените свою занятость: работаете ли вы стабильно? Планируете ли увольняться? Есть ли другие источники дохода?
- Если вычет небольшой (до 100 000 рублей) и вы не планируете менять работу - подавайте через работодателя. Это быстрее и удобнее.
- Если вычет крупный (например, 300 000+ рублей) или вы не уверены в стабильности работы - подавайте через ФНС. Вы получите всю сумму сразу, даже если не проработаете весь год.
Не откладывайте. Документы на вычет за 2025 год можно подавать уже с января 2026 года. Если вы начнете в январе - деньги придут к маю. Если подождете до апреля - вы потеряете 4 месяца. Время - это деньги. И в этом случае - буквально.
Часто задаваемые вопросы
Можно ли получить вычет через работодателя, если я уволился в этом году?
Нет. Вычет через работодателя доступен только тем, кто работает по трудовому договору на момент подачи уведомления. Если вы уволились, вы можете получить вычет только через ФНС - но только за тот год, в котором вы были трудоустроены. За период после увольнения - нельзя.
Можно ли получить вычет и через ФНС, и через работодателя одновременно?
Нет. Вы не можете использовать оба способа для одного и того же вычета. Но вы можете получить разные виды вычетов разными способами. Например: имущественный вычет - через ФНС, а вычет на лечение - через работодателя. Главное - не пересекать одну и ту же сумму расходов.
Что делать, если я подал через работодателя, но зарплата не выросла?
Проверьте, получила ли бухгалтерия уведомление от ФНС. Если уведомление пришло - значит, бухгалтерия должна перестать удерживать налог с зарплаты. Если не пришло - зайдите в личный кабинет ФНС и скачайте его повторно. Иногда документы теряются в почте. Также убедитесь, что ваш доход не превысил лимит уведомления - если вычет исчерпан, удержание налога возобновится.
Сколько времени занимает получение уведомления через ФНС?
Сейчас, в 2025 году, уведомление приходит в среднем за 20-25 дней, если вы подаете документы через личный кабинет. Если подаете лично - до 30 дней. Это значительно быстрее, чем в 2020 году, когда процесс занимал до 45 дней.
Можно ли вернуть налог за прошлые годы через работодателя?
Нет. Через работодателя можно получить вычет только за текущий год. Если вы хотите вернуть налог за 2022, 2023 или 2024 годы - только через ФНС. Это единственный способ получить деньги за прошлые периоды.
